जीएसटी कैलकुलेटर (GST Calculator)

भारत के लिए जीएसटी कैलकुलेटर, GST 2.0 के अनुसार

यह जीएसटी कैलकुलेटर किसी दाम में GST जोड़ता है या GST सहित दाम में से उसे अलग करता है, और राज्य के अंदर की बिक्री के लिए CGST और SGST का बँटवारा, या दो राज्यों के बीच की बिक्री के लिए IGST दिखाता है। एक टैप में मौजूदा 5%, 18% और 40% दरें चुनी जाती हैं, और ज्वेलरी, पुराने इनवॉइस और रिटर्न के लिए 0.25%, 3%, 12% और 28% भी मौजूद हैं।

अलग-अलग दरों वाले सामान का बिल जोड़ने के लिए कई आइटम वाला इनवॉइस चुनें — GST टैक्स इनवॉइस जैसा दर-वार सारांश मिलेगा। आप जो टाइप करते हैं, वह आपके ब्राउज़र से बाहर नहीं जाता। “GST कैसे निकाले” (gst kaise nikale) का पूरा फार्मूला नीचे उदाहरणों के साथ है; यह ब्राउज़र में ही चलता है, कोई ऐप इंस्टॉल नहीं करना पड़ता।

जीएसटी कैलकुलेटर का इस्तेमाल कैसे करें

1. अगर आपके दाम में GST शामिल नहीं है तो “GST जोड़ें” चुनें, और अगर दाम में GST पहले से शामिल है (जैसे MRP में) तो “GST घटाएं”।
2. CGST + SGST के लिए “राज्य के अंदर” चुनें, या IGST के लिए “दो राज्यों के बीच”।
3. रक़म टाइप करें और GST दर पर टैप करें — आज ज़्यादातर सामान और सेवाओं के लिए 5%, 18% या 40% — या किसी और दर के लिए “कस्टम”।
4. टैक्स योग्य मूल्य, GST और कुल रक़म देखें, नीचे CGST/SGST या IGST का बँटवारा भी।
5. कई प्रोडक्ट के लिए “कई आइटम वाला इनवॉइस” चुनें, हर लाइन में मात्रा, यूनिट क़ीमत और दर भरें, और ज़्यादा लाइनों के लिए “आइटम जोड़ें” दबाएँ। “पूरा ब्योरा कॉपी करें” से आँकड़े कॉपी होते हैं।

जीएसटी कैलकुलेटर की खूबियाँ

GST 2.0: 22 सितंबर 2025 से नया दर ढाँचा

GST 1 जुलाई 2017 को 5%, 12%, 18% और 28% के मुख्य स्लैब और एक कंपनसेशन सेस के साथ शुरू हुआ था। 3 सितंबर 2025 को अपनी 56वीं बैठक में GST काउंसिल ने एक आसान ढाँचे को मंज़ूरी दी, जिसे अक्सर GST 2.0 कहा जाता है, और जो 22 सितंबर 2025 से लागू है।

अब ज़्यादातर सामान और सेवाएँ दो स्लैब में आती हैं: 5% मेरिट दर और 18% स्टैंडर्ड दर। 12% पर टैक्स वाली ज़्यादातर चीज़ें 5% पर आ गईं, और 28% वाली ज़्यादातर चीज़ें 18% पर। लग्ज़री और “सिन” (sin) सामान की एक छोटी सूची पर 40% विशेष दर लगती है। निल-रेटेड और छूट वाली सप्लाई 0% पर रहती हैं, और सोना, चाँदी व ज्वेलरी पर 3% तथा कुछ क़ीमती पत्थरों पर 0.25% की विशेष दरें जारी हैं। तंबाकू उत्पाद और पान मसाला एक बदलाव अवधि (transition period) के लिए पुरानी दर और कंपनसेशन सेस पर ही रहे।

दरें हर आइटम के हिसाब से तय होती हैं, इसलिए अपने प्रोडक्ट या सेवा की दर उसके HSN या SAC कोड से CBIC की आधिकारिक रेट नोटिफ़िकेशन में पक्की करें। नतीजे योजना बनाने और इनवॉइस जाँचने के लिए अनुमान हैं, टैक्स सलाह नहीं। इनवॉइस पर दी गई छूट टैक्स योग्य मूल्य घटाती है — उसे पहले discount calculator से निकालें। कंपोज़िशन स्कीम वाले कारोबार इसकी जगह टर्नओवर का 1–6% देते हैं: GST composition scheme calculator देखें।

GST कैसे निकाले: फार्मूला और उदाहरण

दाम में GST जोड़ना (एक्सक्लूसिव): GST = टैक्स योग्य मूल्य × दर ÷ 100 और कुल = टैक्स योग्य मूल्य + GST। 18% पर ₹10,000 की सेवा पर ₹1,800 GST लगता है, इसलिए इनवॉइस का कुल ₹11,800 है। राज्य के अंदर यह ₹900 CGST + ₹900 SGST है; दो राज्यों के बीच ₹1,800 IGST।

दाम में से GST निकालना (इनक्लूसिव): टैक्स योग्य मूल्य = दाम × 100 ÷ (100 + दर) और GST = दाम − टैक्स योग्य मूल्य। 5% वाले ₹1,050 MRP के आइटम का टैक्स योग्य मूल्य 1,050 × 100 ÷ 105 = ₹1,000 है और GST ₹50। एक आसान शॉर्टकट: इनक्लूसिव दाम के अंदर छिपा GST उसका दर ÷ (100 + दर) हिस्सा होता है — 18% पर दाम का लगभग 15.25%, और 5% पर 4.76%।

इनक्लूसिव दाम में से सीधे 18% न घटाएँ: ₹11,800 का 18% ₹2,124 है, लेकिन उसमें शामिल GST सिर्फ़ ₹1,800 है।

CGST, SGST, UTGST और IGST क्या हैं

• राज्य के अंदर की सप्लाई (विक्रेता और सप्लाई की जगह एक ही राज्य में): GST बराबर-बराबर CGST में, जो केंद्र को जाता है, और SGST में, जो राज्य को जाता है, बँटता है। 18% पर यह 9% + 9% है।
• बिना विधानसभा वाले केंद्र शासित प्रदेश, जैसे चंडीगढ़ या लद्दाख, SGST की जगह UTGST इस्तेमाल करते हैं — रक़म वही रहती है।
• दो राज्यों के बीच की सप्लाई और आयात: पूरा टैक्स IGST होता है, जिसे केंद्र वसूलता है और गंतव्य राज्य के साथ बाँटता है।
• HSN और SAC कोड: सामान HSN कोड से और सेवाएँ SAC कोड से वर्गीकृत होती हैं, और इन्हीं से दर तय होती है। ₹5 करोड़ तक के कुल टर्नओवर वाले कारोबारों को B2B इनवॉइस पर कम से कम 4 अंकों का HSN कोड दिखाना होता है, और ₹5 करोड़ से ज़्यादा वालों को 6 अंकों का।